«Хомнет Лизинг МСФО»

Модуль «Хомнет Лизинг МСФО» — экспертное отраслевое решение для автоматизации параллельного учёта по МСФО в лизинговых компаниях различной специфики и масштабов деятельности. Это единственный в своей области ИТ-продукт, который аккумулирует лучший опыт автоматизации учёта по МСФО крупнейших лизинговых компаний.

Методика ведения параллельного учёта реализована по принципу двойной записи на отдельном плане счетов. Система сопровождается подробной документацией и типовой методологией учета лизинговых операций.

Система обеспечивает полноценное отражение всех лизинговых операций в соответствии со стандартом IAS 17. Отличительной особенностью модуля является то, что детально проработаны не только регулярные операции (передача в лизинг, поступление денежных средств и признание дохода), но и нестандартные события — корректировки расчётов, досрочные выкупы, изъятия, страховые случаи, смена лизингополучателя, остановка начисления дохода по проблемным договорам и т.п.

Кроме лизинговых операций, система также поддерживает стандартные возможности — трансляцию проводок из РСБУ, параллельный учёт собственных ОС, РБП и НМА.

Дополнительная опция «Учёт корректировок закрытых периодов» позволяет автоматически отражать в текущем периоде по МСФО те изменения, которые произведены в бухгалтерском учёте или в графиках платежей применительно к периодам, в которых отчетность МСФО уже опубликована.

Проекты внедрения модуля «Хомнет Лизинг МСФО», как правило, сопровождаются разработкой детализированной методологии ведения учёта лизинговых и прочих операций, производимой на базе типовой методологии. Такой документ позволяет значительно упросить процедуры внутренних и внешних аудитов и может послужить основой для соответствующих разделов учётной политики компании. Отчётность, формируемая с помощью модуля «Хомнет Лизинг МСФО», неоднократно проходила успешный аудит, в т.ч. в компаниях «большой четвёрки».

Система поддерживает возможность полноценного ввода остатков по лизинговому портфелю — как с отражением корректировок от перехода из Excel в первом отчётном периоде, так и с пересчётом графиков на начало первого отчётного периода и корректировкой входящих остатков.

Концепция реализации «Хомнет Лизинг МСФО»

Функциональные возможности

Автоматический учёт «стандартных» операций по договорам лизинга

  • учёт капитальных вложений и дополнительных расходов, включаемых в стоимость лизинговых активов
  • признание начала лизинга
  • расчет лизинговых графиков (для внутренней нормы доходности используется функция IRR или XIRR)
  • регулярное признание финансового дохода и начисление задолженности по лизинговым графикам
  • отражение поступления лизинговых платежей, возвратов и корректировок

Отражение реструктуризаций и завершения договоров лизинга

  • изменение графиков (в т.ч. «задним числом», предоставление отсрочек и т.п.)
  • досрочные выкупы (полные или частичные) и выкупы по условиям договоров
  • расторжение и изъятие предметов лизинга (отражение изъятия и оприходования на склад могут быть разделены)
  • страховые случаи и их урегулирование
  • смена лизингополучателя

при различных видах событий пересчет ставки доходности и лизинговых графиков для МСФО производится автоматически.

Приостановление и восстановление начисления дохода по «проблемным договорам»

Учёт резервов и обесценений на основании гибкой параметрической настройки

  • автоматический расчёт резервов по дебиторской задолженности
  • обесценение изъятой техники

Подготовка отчётности

  • сводная отчётность по лизинговому портфелю с расшифровками по срокам
  • итоговая финансовая отчётность (отчёт о финансовом положении, отчёт о совокупном доходе и т.п.)
  • стандартные «бухгалтерские» отчёты по данным МСФО

Большое количество сверочных отчётов, позволяющих выявлять возможные ошибки в учёте

Дополнительная опция «Корректировки закрытых периодов» позволяет автоматически отражать текущей датой изменения, прошедшие в прошлых (закрытых) периодах

Преимущества

Для ответственных за автоматизацию

  • методология внедрения и развёртывания, подтверждённая десятками успешных внедрений
  • при внедрении используется типовая методология ведения учёта, способствующая актуальности данных и успешному прохождению внутренних и внешних аудитов

Для сотрудников финансового отдела

  • сокращение сроков подготовки отчётности по МСФО
  • минимизация влияния «человеческого фактора» за счёт формализации методики учёта и подготовки отчётности
  • минимизация рисков возникновения ошибок и повышение достоверности получаемых отчётов
  • полноценная реализация аналитического учёта

Пользователи
«Хомнет Лизинг МСФО»:

ВТБ Лизинг
ВФС Восток
МАН Файненшиал
ТрансФин-М                  
Катерпиллар Файнэншл
БМВ Лизинг
IVECO Capital
Cisco Capital
РБ Лизинг
ДЛЛ Лизинг
ЮниКредит Лизинг 

Для менеджмента

  • повышение достоверности получаемых отчётов для принятия решений
  • повышение оперативности получаемой информации для принятия различных управленческих решений
  • возможность получения различной аналитической информации, как для анализа деятельности компании в целом, так и для анализа финансового результата по каждой сделке

Заказать дополнительную информацию по продукту «Хомнет Лизинг МСФО»

Copyright (c) 2005-2017, «Хомнет Лизинг» — автоматизация лизинговой деятельности, телефон: +7 495 781-77-78